六盤水市財政局關于2019年預算及“三公”經費預算公開的說明

目錄

一、部門概況

（一）部門職責

（二）部門內設機構

（三）預算構成情況

（四）部門人員構成

二、部門預算公開說明

（一）部門收支總體情況

（二）部門收入總體情況

（三）部門支出總體情況

（四）財政撥款收支情況

（五）一般公共預算支出情況

（六）一般公共預算基本支出情況

（七）一般公共預算“三公”經費支出情況

（八）政府性基金預算支出情況

三、其他重要事項說明

（一）機關運行經費安排情況

（二）市級財政扶貧資金安排分配情況

（三）政府采購情況

（四）部門預算績效情況

（五）國有資產占用情況

（六）專業性較強名詞解釋

一、部門概況

（一）部門職責：

1.擬定全市財稅規劃、政策和改革方案并組織實施，分析預測經濟形勢，參與制定各項經濟政策，提出運用財稅政策實施綜合平衡社會財力的建議，擬定相關分配政策；

2.起草財政、財務、會計管理的制度、辦法、規定和實施意見并組織實施；

3.承擔全市各項財政收支管理的責任；負責市級財政收　支管理工作，負責編制年度市級財政預算草案并組織執行，受市人民政府委托，向市人民代表大會報告全市和市級財政預算及執行情況，向市人民代表大會常務委員會報告財政決算，擬定經費開支標準、定額，負責審核批復市級部門（單位）的年度預決算；

4.負責政府非稅收入管理，承擔行政事業性收費、政府性基金及其他非稅收入管理工作，管理財政票據，參與彩票管理政策和有關辦法的制定，按規定管理彩票資金；

5.擬定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；

6.擬定行政事業單位國有資產管理規章制度，管理行政事業單位國有資產；擬定需由全市統一規定的開支標準和支出政策并監督實施，負責財政預算內行政機構、事業單位和社會團體財政預算內的其他收支管理；擬定政府采購制度并監督管理；

7.審核和匯總編制市級國有資本經營預決算草案，擬定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益，組織實施企業財務制度，參與擬定企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作；

8.負責管理市級財政的經濟發展支出，參與擬定市級建設投資的有關政策；擬定基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作，負責農業綜合開發管理工作；

9.會同有關部門管理市財政社會保障、就業、醫療衛生支出，會同有關部門擬定社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制社會保障預決算草案；

10.負責全市政府性債務管理工作，執行國家政府債務管理的政策和制度，防范財政風險；

11.負責地方金融企業財務監管工作，管理地方金融類企業國有資產；

12.執行國家統一的會計制度，負責管理會計工作，監督和規范會計行為，指導和監督注冊會計師和會計事務所的業務；

13.監督檢查財稅法規、政策的執行情況，提出加強財政管理的政策建議，負責財政重大支出的績效評估工作；

14.負責全市財政系統信息化建設，負責財政信息和財政宣傳工作；

15.負責人均公共財政預算收入、地方稅收收入占公共財政預算收入比重指標數據的采集、審核和報送；

16.負責安全生產專項資金及時撥付，保障重、特大生產安全事故救援經費，監督資金使用情況；

17.承辦市人民政府和省財政廳交辦的其他事項；

（二）部門內設機構：

本單位（部門）內設科（處）室22個，包括辦公室、預算科、國庫科、綜合科、信息科、財政監督科（市財政監督檢查局）、會計科（政務服務科）、績效評估科、經濟建設科、社會保障科、行政政法科、教科文科、農業科、基層財政管理科（基層財政管理局）、農業綜合開發科、企業科、政府采購科、行政事業國有資產管理科、地方金融科（政府和社會資本合作管理科）、政府債務管理科、人事教育科、機關黨委辦公室；

（三）預算構成情況：

本部門預算包含：本級預算、所屬市級國庫支付中心和所屬市非稅收入管理局預算；

（四）部門人員構成：本部門年末編制109人,其中行政（參公）編109個，目前，實有在職職工92人，退休職工40人；

二、部門預算公開說明

（一）部門收支總體情況（詳見附件1中的表1）；

1.收入情況；2019年，本部門總收入2363.66萬元，較上年減少281.96萬元，主要是上年結轉收入減少。其中：原一般公共預算收入2,316.66萬元，較上年增加506.85萬元；原預算外轉一般公共預算管理資金收入0萬元，較上年減少30萬元；上年結轉收入47萬元，較上年減少758.81萬元；

2.支出情況；2019年，本部門總支出2363.66萬元，較上年減少281.96萬元，主要農林水等支出減少。其中：一般公共服務支出2139.63萬元，較上年增加59.11萬元；社會保障和就業支出129.6萬元，較上年增加20.38萬元；住房保障支出94.43萬元，較上年增加13.64萬元；農林水支出0萬元，較上年減少172.23萬元；金融支出0萬元，較上年減少80萬元；其他支出0萬元，較上年減少122.86萬元。

（二）部門收入總體情況（詳見附件1中的表2）；

2019年，本部門總收入2363.66萬元，較上年減少281.96萬元，主要是上年結轉收入減少。分來源類別看：原一般公共預算收入2,316.66萬元，較上年增加506.85萬元；原預算外轉一般公共預算管理資金收入0萬元，較上年減少30萬元；上年結轉收入47萬元，較上年減少758.81萬元。分支出科目看：一般公共服務支出2139.63萬元，較上年增加59.11萬元；社會保障和就業支出129.6萬元，較上年增加20.38萬元；住房保障支出94.43萬元，較上年增加13.64萬元；農林水支出0萬元，較上年減少172.23萬元；金融支出0萬元，較上年減少80萬元；其他支出0萬元，較上年減少122.86萬元。

（三）部門支出總體情況（詳見附件1中的表3）；

2019年，本部門總支出2363.66萬元，較上年減少281.96萬元，主要是農林水等支出減少。分支出類型看：基本支出1678.18萬元、項目支出685.48萬元。分支出科目看：一般公共服務支出2139.63萬元，較上年增加59.11萬元；社會保障和就業支出129.6萬元，較上年增加20.38萬元；住房保障支出94.43萬元，較上年增加13.64萬元；農林水支出0萬元，較上年減少172.23萬元；金融支出0萬元，較上年減少80萬元；其他支出0萬元，較上年減少122.86萬元。

（四）財政撥款收支總體情況（詳見附件1中的表4）；

1.財政撥款收入情況；2019年，本部門財政撥款收入2363.66萬元，較上年減少281.96萬元，主要是上年結轉收入減少。其中：原一般公共預算收入2,316.66萬元，較上年增加506.85萬元；原預算外轉一般公共預算管理資金收入0萬元，較上年減少30萬元；上年結轉收入47萬元，較上年減少758.81萬元；

2.財政撥款支出情況；2019年，本部門財政撥款支出2363.66萬元，較上年減少281.96萬元，主要是農林水等支出減少。分支出類別看：一般公共服務支出2139.63萬元，較上年增加59.11萬元；社會保障和就業支出129.6萬元，較上年增加20.38萬元；住房保障支出94.43萬元，較上年增加13.64萬元；農林水支出0萬元，較上年減少172.23萬元；金融支出0萬元，較上年減少80萬元；其他支出0萬元，較上年減少122.86萬元。

3.其他說明情況；本部門無政府性基金預算、國有資本經營預算；

（五）一般公共預算支出情況（詳見附件1中的表5）；

2019年，一般公共預算支出（不含上年結轉）2316.66萬元，較上年增加476.85萬元；主要是基本支出等增加。分支出類型看：基本支出1649.66萬元、項目支出667萬元；分支出科目看：一般公共服務支出2092.63萬元，較上年增加462.83萬元；社會保障和就業支出129.6萬元，較上年增加20.38萬元，住房保障支出94.43萬元，較上年增加13.64萬元；農林水支出0萬元，較上年減少20萬。

（六）一般公共預算基本支出情況（詳見附件1中的表6）；

2019年，一般公共預算基本支出（不含上年結轉）1649.66萬元，較上年增加219.85萬元，主要是工資福利支出、社會保障繳費及公積金等人員經費增加；分政府預算經濟分類科目看：機關工資福利支出1094.79萬元、機關商品和服務支出163.85萬元、對個人和家庭的補助91.52萬元；分部門預算經濟分類科目看：工資福利支出1394.3萬元、商品和服務支出163.85萬元、對個人和家庭的補助91.52萬元。

（七）一般公共預算“三公”經費支出情況（詳見附件1中的表7）；

（1）公務用車運行維護費。反映單位購置公務用車及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、租用費等支出；2019年，本部門公務用車實際保有量2輛（車牌號：貴B00777/貴B98002），無公務購置計劃，公務用車購置預算為0元，與上年持平；公務用車運行維護費預算5.62萬元，與上年持平；

（2）公務接待費。反映單位按規定開支的各類公務接待費；2019年本部門公務接待費預算2.8萬元，較上年減少1.4萬元，主要是編制預算時項目支出中的公務接待費用未作預算；

（3）因公出國（境）費。反映部門公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；該項經費預算由市財政局統籌控制，本部門預算為0元，與2017年相比無變化；

綜上，2019年本部門“三公”經費預算8.42萬元，較上年減少2.8萬元，主要是公務接待費預算減少；

（八）政府性基金預算支出情況（詳見附件1中的表9）；

2019年，本部門無政府性基金預算；

三、其他重要事項說明

（一）機關運行經費安排情況（詳見附件1中的表8）；

2019年，本部門安排機關運行費預算59.91萬元；其中：辦公費13.36萬元、郵電費5萬元、水費1.5萬元、電費13萬元、公務用車運行維護費5.62萬元、其他費用21.42萬元；

（二）市級財政扶貧資金安排分配情況；

2019年，本部門未安排財政扶貧資金；

（三）政府采購情況；

2019年，本部門安排政府采購預算235萬元；其中：市級集中財務監管系統項目88萬元，該項目總投資88萬元，擬于2019年實施新政府會計制度后，統一采購市級單位核算財務軟件進行統一集中財務核算，該項目計劃于2019年3月前完成；財政應用支撐平臺2.0項目29萬元，該項目總投資29萬元；人大預算聯網監督系統項目98萬元，總投資98萬元，根據市人大委托我單位開展人大財政預算聯網監督的意見實施該項目，預計2019年6月前完成；本級預算績效管理服務項目20萬元，項目總投資20萬元，擬于2019年3月完成。

（四）部門預算績效情況（詳見附件2）；

2019年，本部門共有預算項目14個，項目名稱分別是國庫集中支付電子化管理改革、監督檢查、市級集中財務監管系統、財政應用支撐平臺2.0、票據印制及相關費用、人大預算聯網監督系統、政府購買服務培育及培訓資金、依法行政與法制宣傳工作經費、會計三項考試考務費用、債務風險防范工作經費、預決算編審經費、市本級預算績效管理服務、系統運行維護費、資產清查第三方服務費。

（五）國有資產占用情況；

1.公務用車占用情況。2019年，本部門車改后實有公務用車2輛，目前使用正常，賬面車輛數為4輛，賬面價值19.24萬元，目前因機構改革資產凍結及車改后續問題未解決，資產未能得到批復下賬處理；

2.辦公用房占用情況。2019年，本部門使用調配辦公用房，面積1110平方米；

3.大型設備占用情況。2019年，本部門無大型設備；

4.其他國有資產占用情況。2019年，本部門其他資產為辦公用設備等固定資產，賬面價值748.03萬元；

（六）專業性較強名詞解釋；

1.財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金；

2.上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入；

3.事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入；

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入；

5.上年結轉和結余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余；

6.結余分配：反映單位當年結余的分配情況；

7.年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金，既包括財政撥款結轉和結余，也包括事業收入、經營收入、其他收入的結轉和結余；

8.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出；

9.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出；

10.事業單位經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出；

11. “三公”經費：納入同級財政預決算管理的“三公”經費是指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費；其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出；

12.機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用；

附件1：六盤水市財政局2019年預算公開表.xls

附件2：六盤水市財政局2019年預算項目績效情況表.xls