六盤水市2019年全市和市級預算執行情況與2020年全市和市級預算草案的報告

（2020年5月9日六盤水市第八屆人民代表大會第六次會議通過）

各位代表：

受市人民政府委托，現將六盤水市2019年全市和市級預算執行情況與2020年全市和市級預算草案提請市八屆人大六次會議審議，并請市政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2019年全市和市級預算執行情況

過去一年，在市委的正確領導下，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，深入貫徹習近平總書記對貴州工作的重要指示精神，認真落實省委、省政府和市委重要決策部署，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅決落實更大規模減稅降費政策，堅持穩中求進工作總基調、新發展理念和高質量發展要求，堅持以供給側結構性改革為主線、以脫貧攻堅統攬經濟社會發展全局，扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，不斷深化財稅體制改革，支持打好“三大攻堅戰”，統籌做好“三保”和“六穩”工作，牢牢守住不發生系統性區域性風險的底線，全市經濟社會呈現發展穩中有進、效益穩步提升、結構日趨優化、環境持續改善、成果更加惠民的良好局面，財政運行及預算執行情況總體良好，較好地完成了市八屆人大四次會議和市八屆人大常委會第二十六次會議批準的各項目標任務。

（一）一般公共預算。全市一般公共預算收入完成106.8億元，為預算的74.7%，為調整預算的103.1%，同比下降（以下簡稱下降）24.6%，主要是落實減稅降費政策等減少收入，非稅收入占比為34.1%；上級補助收入175.6億元；地方政府一般債券收入21.4億元；調入預算穩定調節基金2.2億元；調入資金37.6億元；上年結轉2.2億元；收入共計345.8億元。全市一般公共預算支出319.9億元，下降1.2%；上解上級支出3.6億元；補充預算穩定調節基金1.2億元；地方政府一般債務支出20.4億元；支出共計345.1億元。收支相抵，結轉0.7億元在2020年安排使用。

市級一般公共預算收入24.6億元，為預算的76.1%，為調整預算的105.3%，下降22.4%，主要是落實減稅降費政策減少收入；上級補助收入48.9億元；地方政府一般債券收入5億元；調入預算穩定調節基金0.3億元；調入資金2.8億元；下級上解收入5.4億元；上年結轉0.8億元；收入共計87.8億元。市級一般公共預算支出66.4億元，同比增長（以下簡稱增長）40.2%，主要是原下達縣級的城鄉醫療保險等轉移支付調整到市級增加支出；上解支出1.1億元；補助下級支出15.1億元；地方政府一般債務支出5億元；補充預算穩定調節基金0.1億元；支出共計87.7億元。收支相抵，結轉0.1億元在2020年安排使用。

（二）政府性基金預算。全市政府性基金預算收入93.9億元，增長90.2%，主要是國有土地使用權出讓收入增加；上級補助收入4.5億元；上年結轉2.7億元；地方政府專項債券收入6.4億元；收入共計107.5億元。全市政府性基金預算支出60.7億元，增長42.2%，主要是國有土地使用權出讓成本增加；調出資金34.2億元；地方政府專項債券支出6.4億元；上解支出4億元；支出共計105.3億元。收支相抵，結轉2.2億元在2020年安排使用。

市級政府性基金預算收入25.5億元，為預算的187.2%，為調整預算的105.4%，增長125.4%，主要是國有土地使用權出讓收入增加；上級補助收入3.5億元；上年結轉1.2億元；地方政府專項債券收入0.3億元；收入共計30.5億元。市級政府性基金預算支出24.2億元，為預算的256.4%，為調整預算的112.6%，增長181.1%，主要是國有土地使用權出讓成本增加；補助下級支出3億元；調出資金2.8億元；地方政府專項債券支出0.3億元；支出共計30.3億元。收支相抵，結轉0.2億元在2020年安排使用。

（三）國有資本經營預算。全市國有資本經營預算收入2.13億元，增長180%，主要是水城縣教育存量資產處置收入增加；上級補助收入1.64億元；收入共計3.77億元。國有資本經營預算支出3.21億元，下降26%，主要是省下達水礦控股（集團）有限責任公司等4戶企業職工醫療保險支出減少；調出資金0.56億元；支出共計3.77億元。收支平衡。

市級國有資本經營預算收入0.13億元，為預算的26%，為調整預算的100%，下降64%，主要是貴州銀行股利股息減少；上級補助收入1.64億元；收入共計1.77億元。國有資本經營預算支出1.76億元，為預算的95.7%，為調整預算的120.5%，下降55%，主要是省下達水礦控股（集團）有限責任公司等4戶企業職工醫療保險支出減少；調出資金0.01億元；支出共計1.77億元。收支平衡。

（四）社會保險基金預算。全市社會保險基金預算收入55.7億元（企業職工基本養老保險于2019年上劃省級管理，全市社會保險基金預算收支和結余均不含企業職工基本養老保險），為預算的103.6%，為調整預算的100%，增長11.3%。全市社會保險基金預算支出49.7億元，為預算的107.7%，為調整預算的100%，增長15.4%。當年結余6億元，滾存結余52.8億元。

　　（五）其他事項。

　　1.政府債務情況。省下達全市政府債務限額580.85億元（其中市級167.67億元），全市政府債務余額571.66億元（其中市級167.35億元），全市及市級政府債務余額均控制在省下達限額內。全市獲得地方政府債券資金27.8億元（其中市級5.3億元），主要用于償還到期政府債券本金。
　　2.轉移支付情況。全市爭取上級補助收入181.71億元，與上年持平。其中：一般性轉移支付資金107.75億元，增長45.7%；專項轉移支付資金59.51億元，下降36.4%；返還性收入8.33億元，與上年持平；政府性基金轉移支付補助4.48億元，增長60.7%；國有資本經營預算轉移支付補助1.64億元，下降55.6%。市級獲得上級補助收入53.94億元，增長128.4%，主要是原下達縣級的城鄉醫療保險等轉移支付調整到市級增加收入。

3.收入下降情況。由于國家實施減稅降費政策等方面的原因，全市一般公共預算收入完成106.8億元，下降24.6%，減收34.9億元。主要原因：一是實施減稅降費政策減收。2019年以來，國家實施更大規模減稅降費政策，對全市財政收入影響較大，六盤水市以煤電鋼等產業為支柱，落實增值稅稅率調減政策等減收效應尤其明顯。2019年，全市實施減稅降費政策引起一般公共預算減收15.6億元，其中：稅收收入15.1億元，非稅收入0.5億元。二是平臺公司稅收大幅下降。2019年以來，國家不斷強化金融監管，平臺公司融資困難，實施項目大幅減少，相關稅收收入降幅較大。全市平臺公司繳納一般公共預算稅收收入12.3億元，下降75.15%，減收37.3億元。若剔除減稅降費和平臺公司稅收減少因素，2019年全市一般公共預算收入同比增長20.2%。

二、落實市人大決議情況

    2019年，全市財稅部門認真落實市人大決議，嚴格執行《預算法》《貴州省預算審查監督條例》《六盤水市預算審查監督辦法》等規定，深化財稅體制改革、全面實施績效和改進預算管理，積極發揮財政職能作用，促進經濟社會持續健康發展。

（一）堅決落實減稅降費政策，多措并舉確保平衡。一是堅決落實黨中央、國務院決策部署，推動減稅降費政策落地見效，切實降低企業負擔，激發市場活力。2019年，全市減免企業稅費35.6億元。二是加大政府性基金預算、國有資本經營預算與一般公共預算統籌力度，盤活存量資源資產等，千方百計增加財力，確保預算平衡。2019年，全市調入資金39.8億元，用于平衡預算。三是加大財政存量資金盤活力度，籌集更多資金支持脫貧攻堅等，減輕一般公共預算支出壓力。2019年，全市盤活財政存量資金5.3億元，主要用于脫貧攻堅等項目支出。四是按輕重緩急原則安排支出，大力壓減一般性支出。全市壓縮行政公用經費6%、壓縮非剛性和非重點項目資金11.3%，壓減支出1.61億元，主要用于支持脫貧攻堅等民生領域。五是樹牢向上爭取資金和項目理念，最大限度爭取上級支持，切實緩解財政收支矛盾。

（二）突出財政資金保障重點，助力決勝脫貧攻堅。一是加大涉農資金整合力度，貫徹落實貧困縣整合使用涉農資金工作機制，支持農業產業發展。2019年，全市涉農資金整合率100%。二是聚焦全市脫貧攻堅中心工作，繼續安排脫貧攻堅專項資金1億元，重點支持水城縣脫貧摘帽；六枝特區、盤州市成功實現脫貧摘帽，水城縣脫貧退出獲省政府批復。三是全市投入特色農業保險保費補貼0.24億元，在落實政策性保險的基礎上，加大“一縣一業”及基金扶持項目保險覆蓋范圍，有效化解農業產業經營發展風險，為產業脫貧保駕護航。四是加大農村基礎設施投入力度，改善農村人居環境，助推脫貧攻堅。全市“四在農家?美麗鄉村”小康寨項目完成投資5.42億元，超全年計劃20%。

（三）切實兜住“三保”運行底線，著力促進民生發展。2019年，雖然一般公共預算收入下滑24.6%、還本付息等剛性支出增長迅猛，但全市更加注重“三保”特別是“民生”領域投入，九大類重點民生支出233.4億元，與上年基本持平。一是大力支持學校集中供熱等項目建設，及時撥付農村學前兒童營養改善計劃資金，落實中小學教師績效工資25%增量政策，提升教育保障水平。全市教育支出78.71億元，增長7.9%。二是大力保障困難群眾基本生活需要和各項惠民政策落實，城鄉低保保障標準分別提高到650元/月、4140元/年，同比提高2.2％、5.2％，惠及困難群眾22.8萬人，繼續將“兩無”貧困人口和符合條件暫無能力脫貧人口全部納入保障范圍。全市社會保障和就業支出32.68億元，增長6.3%。三是著力構建城鄉醫療和基本公共衛生事業全方位發展體系，重點支持深度貧困村和易地扶貧搬遷點村衛生室規范化建設，增強基層醫療服務能力。全市衛生健康支出41.24億元，增長18.8%。四是支持實施藍天保衛行動，加大六枝河綜合治理項目，玉舍水庫、白河溝水庫飲用水源地治理力度，改善環境質量。全市節能環保支出22.96億元，增長47.9%。五是重點支持獼猴桃刺梨等特色農業產業發展，大力助推全市脫貧攻堅。

（四）強化政府債務風險管控，牢牢守住風險底線。一是成立市債務風險防范化解專班指揮部，探索出政府性債務管理“一套專班是核心、一套授權是前提、一套方案是基礎、一套制度是保障、一套打法是關鍵”的“五個一”工作思路和方法，進一步強化政府性債務管理。二是嚴格政府債務限額管理，將一般債務和專項債務付息納入預算管理。清理核實存量隱性債務，進一步完善細化隱性債務化解方案，努力推進到期債務展期，牢牢守住不發生系統性區域性債務風險的底線。2019年，推進97.3億元政府隱性債務展期或調整還款計劃，減輕償債壓力。三是嚴控新增債務。嚴格落實債務管理“七嚴禁”和“八個一批”系列政策，堅決查處違法違規融資行為。加強政府投資項目管理，嚴格項目建設條件審核，對沒有明確資金來源和未制定融資平衡方案的項目，一律不得審批和開工建設。四是加快平臺公司資源資產及債務重組，強化企業化經營，增強平臺公司自身“造血”功能，推動平臺公司市場化實體化轉型，推進融資擔保體系建設及“政銀擔”合作。五是積極推進PPP項目實施，納入財政部PPP綜合信息平臺管理庫項目48個，總投資631億元。

（五）深入推進財政體制改革，著力提升管理水平。一是完善市與區財政體制。制定鐘山區體制補助方案，增加其體制補助和國有土地出讓凈收益分成等，幫助鐘山區緩解財政收支矛盾。二是深入實施零基預算改革。改變原有“基數加增長”的預算編制方式，一切從實際出發，逐項審議各項費用的內容及其開支標準，切實壓減一般性支出，持續優化財政支出結構。三是全面啟動預算績效管理改革。印發《六盤水市市級財政預算績效管理內部工作規程》《市財政局關于嚴格規范預算績效管理的通知》，擬訂《六盤水市全面實施預算績效管理工作方案》，創新制定績效目標“1+N+X”審核模式，規范預算績效管理全過程審核，為全面實施預算績效管理提供有力的制度保障。選取5個項目（涉及金額5.5億元）開展重點績效評價，并將結果運用于2020年預算安排。四是著力推進預算單位國庫集中支付改革。統一開設預算單位零余額賬戶，規范資金支付管理。全市717家預算單位實現國庫集中支付改革全覆蓋。五是大力支持市級黨政機關機構改革。制定《關于六盤水市級預算和財務單位整合方案》，理順各單位之間的預算和財務關系，對不具備財務獨立條件或人員較少的單位進行整合，進一步優化預算和財務管理，規范財政管理行為。市級預算單位由152個減少至132個，財務單位減少至128個。六是切實加強國有資產管理。首次向市人大常委會報告行政事業單位國有資產管理情況。

（六）積極爭取上級項目資金，切實緩解收支矛盾。一是緊盯國家重大政策走向、重大項目取向、重大資金投向，認真研究分析可爭取項目，搶抓機遇，主動對接，全力爭取支持。2019年，全市爭取上級補助資金181.71億元。二是積極爭取綠色產業扶貧投資基金，做好項目申報及向上對接匯報工作，搶抓基金政策紅利，助推全市產業發展。2019年，全市組織上報5個批次106個項目，申報綠色產業基金投貸聯動資金187億元，已獲批51個項目、69億元。三是重點關注省債券發行計劃和動向，爭取政府債券資金和省級債務風險化解周轉金支持，有效緩解償債壓力。2019年，全市爭取政府債券資金27.8億元、省級債務風險化解周轉金12.9億元，全部用于償還到期政府債券本金和防范政府隱性債務風險。四是大力組織全省階段性土地紓困資金申報，成為全省第一個完成整市申報的市，爭取資金2.7億元。

（七）注重關鍵敏感領域檢查，切實保障資金安全。一是開展民生項目資金配套、撥付和兌現情況清查，對存在的問題督促市直單位和各縣市區限期整改；開展縣級“三保”缺口摸底排查，積極指導幫助各縣市區加強資金籌集，切實兜住“三保”底線；開展民營企業中小企業賬款清欠工作，全市清欠進度70.8%，超任務5.8個百分點。二是開展減稅降費政策措施實施效果、惠民惠農財政補貼資金“一卡通”和財政扶貧資金管理使用不規范專項治理，對財政資金管理使用問題進行集中排查、集中整改、集中治理，切實規范管理。三是大力推進預決算信息公開，除涉密單位外，市級145個預算單位和131個決算單位依法公開部門預決算及“三公”經費信息，便于社會公眾查閱監督。四是扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，認真抓好黨風廉政建設，積極開展革命傳統、形勢政策、先進典型、案例警示教育等工作；深入基層開展政府隱性債務風險防范化解、全面實施預算績效管理、環境保護專項資金管理等專題調研，指導基層改進財政工作，提升管理水平。

2019年，我們堅決落實更大規模減稅降費政策，積極踐行新發展理念和高質量發展要求，努力組織財政收入，優化支出結構，切實加強風險防控，著力提高發展質量和效益，財政在促進經濟增長、改善民生等方面發揮了重要作用。但也要看到，當前財政工作還面臨一些困難和問題，主要是財政收入減少，剛性支出增長較快，收支矛盾突出；隱性債務化解難度大；預算績效和扶貧資金管理有待加強等問題。對此，我們將高度重視并采取有效措施不斷加以解決。

三、2020年全市和市級預算草案

2020年，突如其來的新冠肺炎疫情，對全市脫貧攻堅和經濟社會發展造成極大沖擊，加之增值稅稅率調減等各項減稅降費政策深入實施、影響延續；綜合考慮實施減稅降費政策促進企業生產、資源資產盤活力度加大等積極因素，一般公共預算收入預計小幅增長。但人員工資、醫療衛生、機關事業單位養老保險和政府債務付息等剛性支出不斷增加，財政收支矛盾將更加突出。我們將嚴格按照習近平總書記在統籌推進新冠肺炎疫情防控和經濟社會發展工作部署會議上的重要講話精神，以及中央、省委和市委經濟工作會議精神，繼續實施更大規模的減稅降費政策，搶抓國家為對沖疫情影響實施的一系列政策機遇，大力爭取上級政策、項目和資金支持；進一步優化財政支出結構，提升資金配置效率；全面實施預算績效和加強地方債務管理，保持經濟持續健康發展和社會大局穩定，堅決打贏疫情防控和脫貧攻堅兩場戰役。2020年，我們將按照“注重質量、實事求是”原則安排收入預算，按照“積極穩妥、統籌兼顧，勤儉節約、量力而行，講求績效、收支平衡”理念安排支出預算，牢固樹立過“苦日子”的思想，扎實做好財政工作。

（一）一般公共預算。全市一般公共預算收入增長2%，預期目標108.9億元。其中：市級增長3%，預期目標25.4億元。

市級一般公共預算收入25.4億元，上級補助收入35.1億元，地方政府一般債券收入21.8億元，上年結轉0.1億元，調入資金9.4億元，調入預算穩定調節基金0.1億元，下級上解收入4.4億元，收入共計96.3億元。一般公共預算支出65.7億元（其中上級提前下達專項轉移支付安排支出23.1億元），上解支出1億元，補助下級支出7.8億元，一般債務還本支出21.8億元，支出共計96.3億元。收支平衡。

（二）政府性基金預算。全市政府性基金預算預期收入77.7億元，下降17.3%，主要是國有土地出讓收入減少。政府性基金預算支出73.9億元，增長21.7%，主要是國有土地征拆成本增加。

市級政府性基金預算收入23.5億元，下降7.8%，主要是國有土地出讓收入減少；上級補助收入0.2億元；上年結轉0.2億元；地方政府專項債券收入3.3億元；收入共計27.2億元。政府性基金預算支出20.1億元，下降16.7%，主要是國有土地出讓收入安排支出減少；調出資金3.6億元；地方政府專項債務還本支出3.3億元；支出共計27億元。收支相抵，預計結余0.2億元。

（三）國有資本經營預算。全市及市級國有資本經營預算預

期收支均為1.63億元（本級收支0.29 億元，上級補助收支1.34

億元）。收支平衡。

    （四）社會保險基金預算。全市社會保險基金預算預期收入58.3億元，增長4.7%；社會保險基金預算支出54.5億元，增長9.9%。當年結余3.8億元，滾存結余56.5億元。

需要報告的是，在預算草案提請會議審議前，為確保各單位正常運轉，我們已按照《預算法》規定，預安排了部分基本支出和項目支出，提前下達了各縣市區固定轉移性支出。另外，根據《貴州省預算審查監督條例》《六盤水市預算審查監督辦法》規定，《六盤水高新技術產業開發區2019年預算執行情況與2020年預算草案的報告》和本預算報告一并提請本次會議審議。

四、2020年重點工作

（一）繼續提升發展質量，促進收入結構不斷優化。緊緊圍繞市委決策部署，統籌推進疫情防控和經濟社會發展工作，大力實施七大產業板塊和煤炭產能釋放三年攻堅行動，大力培植財源，涵養稅源，夯實增收基礎，提升稅收收入和可用財力“兩個比重”，把涵養稅源作為基礎性工作常抓不懈。強化財政服務經濟的意識，圍繞經濟抓財源，強化收入征管，進一步提升財政收入質量，嚴格控制非稅收入的不合理增長，逐步提高稅收收入占比。提升發展質量和效益，努力實現培植財源與增加收入的有機統一、減稅降費與穩定財源的有機統一，保障財政穩健發展。

（二）繼續強化績效理念，切實提升資金使用效益。樹牢“花錢必問效、無效必問責”的理念，啟動部門整體支出預算績效管理試點，實現政策和項目預算績效管理全覆蓋。落實部門績效管理主體責任，對預算執行過程中績效目標實現情況、項目實施情況和資金支出進度進行監控管理。將預算績效管理延伸至預算單位和資金使用終端，探索推進全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理制度。擴大績效評價范圍，做好評價結果應用，落實績效評價結果與預算安排掛鉤機制，削減低效無效資金。根據中央、省有關要求，市級行政公用經費壓縮6%，非剛性和非重點支出壓縮20%，“三公”經費壓縮30%，壓縮經費全部用于支持脫貧攻堅和防范債務風險。市級財政統籌安排脫貧攻堅資金1.12億元。加強市級專項資金管理，使用計劃原則上當年6月底前報市政府研究通過，超期不再安排，統籌用于急需資金支持的重點及民生項目支出，提升資金使用效益。

（三）繼續加大改革力度，加快建立現代財政制度。深入實施零基預算改革，逐步建立全面規范透明、標準科學、約束有力的現代預算制度。繼續落實增值稅改革和降低社會保障費率等政策，清理規范行政事業性收費，用政府收入的“減法”換取企業效益的“加法”和市場活力的“乘法”，推進市場主體減稅降費效應轉變為財政收入增長動能。大力推進綜合預算改革，加大“三本預算”統籌力度。按照政府采購法的規定，堅持問題導向，健全政府采購監管機制，深化政府采購制度改革。落實《會計法》的各項規定，推動政府會計準則制度順利施行。

（四）繼續強化對接匯報，全力爭取上級資金支持。密切關注上級政策、資金動向，積極謀劃思考，結合實際制定向上爭取資金目標，強化統籌調度，加大向上爭取支持力度。積極爭取地方政府專項債券等支持，加大脫貧攻堅和農村基礎設施建設投入力度；督促各縣市區按時限歸還省階段性土地紓困資金，為爭取下一批次資金奠定良好基礎。加強與省基金辦和相關金融機構對接協調，主動跟進項目申報進展，及時研究解決存在的問題和困難，扎實做好綠色產業扶貧投資基金工作。認真做好落地項目建設，組織完善產業發展規劃布局，做好產銷對接，提升金融機構對全市主導產業發展信心，提高申報項目審批率和投放率。

（五）繼續加強債務管理，大力提升風險防控能力。強化市債務風險防范化解專班指揮部統籌力度，加大對市屬平臺公司和各縣市區督促指導，緊盯上級財政金融政策，全力爭取政策資金支持。按照堅定、可控、有序、適度的要求，積極化解地方政府債務風險。堅決落實債務管理“七嚴禁”“八個一批”和“新十條”等各項化債措施，進一步細化完善化債方案，建立政府舉債終身問責制和債務問題倒查機制。妥善處置存量隱性債務，嚴控新增隱性債務，督促指導平臺公司對到期難以償還的隱性債務，采取市場化方式，利用合適的金融工具，延長償債期限，通過與債權人、金融機構協商，采取適當展期、債務重組等方式保障資金周轉，減輕短期債務償還壓力。營造適應平臺公司發展的政策環境，組建市級國有資本運營管理公司，提升資本運作能力，助推債務化解。

（六）繼續加強監督管理，確保財政資金使用安全。嚴格執行市人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，從嚴控制追加預算。按照“誰使用、誰負責，誰主管、誰監督、誰履行第一責任人”和市、縣、鄉“分級負責”的原則，進一步明確財政資金安全監管責任。繼續做好扶貧專項資金、財政存量資金及往來款監督檢查工作，推進預決算及“三公”經費信息公開，接受社會公眾監督。繼續推進民營企業中小企業賬款清欠工作，確保全面清零。加強財政內控體系建設，以財政信息化建設提升監管能力，建立健全財政資金使用全程留痕、責任可追溯的監管機制，加強預算執行管理和監督。

各位代表，2020年，我們在市委的堅強領導下，自覺接受市人大依法監督和市政協民主監督，虛心聽取各方面的意見和建議，主動作為、迎難而上，努力完成各項目標任務，為戰勝疫情勇往直前，為全面小康頑強拼搏，為幸福明天不懈奮斗！

附件：

附件3：六盤水市政府債務信息公開套表.pdf

附件1：六盤水市級政府預算公開說明.pdf

附件2：六盤水市級政府預算公開表.pdf